Excel 的 FV 函数用于计算一笔投资在未来的价值，基于固定的利率和定期付款。这是一个金融函数，常用来分析储蓄计划、贷款、或投资的增长。

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语法：

FV(rate, nper, pmt, [pv], [type])

参数说明：

1. rate（必需）：

   • 每期的利率。
   • 如果是年利率，需要根据期数调整，例如月度利率 = 年利率 ÷ 12。

2. nper（必需）：

   • 总期数，表示投资或贷款的付款次数。
   • 例如，每月存款 5 年，nper = 5 × 12。

3. pmt（必需）：

   • 每期固定付款金额。
   • 如果是存款，通常为正数；如果是贷款，通常为负数。

4. pv（可选）：

   • 投资或贷款的当前价值（现值）。
   • 默认值为 0。

5. type（可选）：

   • 指定付款时间：
     • 0（默认）：期末付款。
     • 1：期初付款。

返回值：

• 返回的是投资或贷款的未来价值。

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示例：

1. 计算期末的存款总额：

假设每月存款 500 元，年利率为 5%，存款 5 年，每月存一次（期末存款）。

=FV(5%/12, 5*12, -500, 0, 0)

• rate = 5%/12（月利率）。
• nper = 5*12（总期数 60）。
• pmt = -500（每月存款，负数表示支出）。
• pv = 0（无初始投资）。
• type = 0（期末存款）。

结果：约 34,483 元。

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2. 计算贷款的未来价值：

如果贷款 10,000 元，每月还款 300 元，年利率为 6%，贷款期为 3 年，付款在期初。

=FV(6%/12, 3*12, 300, -10000, 1)

• rate = 6%/12（月利率）。
• nper = 3*12（总期数 36）。
• pmt = 300（每月还款）。
• pv = -10000（贷款金额，负数表示借入）。
• type = 1（期初付款）。

结果：约 1,403 元（贷款仍有余额未还清）。

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3. 计算单笔投资的未来价值：

一次性投资 50,000 元，年利率为 8%，10 年后查看其未来价值。

=FV(8%, 10, 0, -50000, 0)

• rate = 8%（年利率）。
• nper = 10（总期数）。
• pmt = 0（无定期付款）。
• pv = -50000（初始投资）。
• type = 0（期末计算）。

结果：约 107,946 元。

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注意事项：

1. 正负数区分：

   • 支出用负数表示，收入用正数表示，pmt 和 pv 的符号必须与实际情况一致。

2. 利率的单位一致性：

   • 如果是月度投资，rate 应为月利率；如果是年度投资，rate 应为年利率。

3. 定期付款和单次付款的区别：

   • 定期付款：通过 pmt 参数设置。
   • 单次付款：通过 pv 参数设置。

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应用场景：

1. 储蓄目标：

   • 计算达到某个存款目标需要多久或每期存多少。

2. 贷款分析：

   • 计算贷款余额或还款总额。

3. 投资计划：

   • 预测一笔投资在未来的增长情况。

FV 函数是财务管理和规划的重要工具，通过它可以轻松分析投资或贷款的未来价值。

Excel 中的 PV 函数用于计算某项投资或贷款的现值（Present Value），即未来现金流（付款或收入）的当前价值。它可以帮助您根据固定利率和定期付款，估算一项投资或贷款今天的价值。

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语法：

PV(rate, nper, pmt, [fv], [type])

参数说明：

1. rate（必需）：

   • 每期的利率。
   • 如果是年利率，但付款频率是按月，则需要将年利率转换为月利率，例如 rate = 年利率 / 12。

2. nper（必需）：

   • 总期数，表示投资或贷款的付款次数。

3. pmt（必需）：

   • 每期的固定付款金额（或收款金额）。
   • 对于贷款，是每期支付的金额，通常为负数；对于存款，是每期收到的金额，通常为正数。

4. fv（可选）：

   • 未来值，即在最后一期付款后的目标余额。
   • 如果省略，默认为 0。

5. type（可选）：

   • 指定付款时间：
     • 0（默认）：期末付款。
     • 1：期初付款。

返回值：

• 返回的是投资或贷款的现值，通常以负数表示，因为它代表初始支出。

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示例：

1. 计算贷款的现值：

假设每月还款 500 元，年利率为 5%，还款期限为 5 年，期末无余额。

=PV(5%/12, 5*12, -500, 0, 0)

• rate = 5%/12（月利率）。
• nper = 5*12（总期数 60）。
• pmt = -500（每月还款，负数表示支出）。
• fv = 0（贷款最终无余额）。
• type = 0（期末付款）。

结果：贷款的现值为 26,322 元。

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2. 计算定期存款的现值：

假设每年存款 10,000 元，年利率为 3%，存款 10 年，目标余额为 150,000 元。

=PV(3%, 10, -10000, 150000, 0)

• rate = 3%（年利率）。
• nper = 10（总期数）。
• pmt = -10000（每年存款，负数表示支出）。
• fv = 150000（目标余额）。
• type = 0（期末存款）。

结果：投资现值为 77,960 元。

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3. 计算单次投资的现值：

如果目标是未来 5 年后获得 100,000 元，年利率为 6%，一次性投资的现值是多少？

=PV(6%, 5, 0, -100000, 0)

• rate = 6%（年利率）。
• nper = 5（总期数）。
• pmt = 0（无定期付款）。
• fv = -100000（未来目标金额，负数表示收益）。
• type = 0（期末计算）。

结果：现值为 74,725 元。

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注意事项：

1. 正负数的含义：

   • 付款用负数表示（如贷款还款）。
   • 收款用正数表示（如投资收益）。

2. 利率和期数的单位一致性：

   • 如果是月度付款，利率必须是月利率，期数也必须是月数。

3. 未来值（fv）的影响：

   • 如果 fv 不为零，则表示除了定期付款，还希望达到一个额外的目标金额。

4. 期初与期末的区别：

   • 如果付款发生在期初，结果会稍高，因为每期的付款或收款会有更多的时间产生利息。

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应用场景：

1. 贷款金额计算：

   • 确定一个贷款计划的最大可借金额。

2. 投资计划分析：

   • 估算未来目标所需的当前投资金额。

3. 财务规划：

   • 比较不同投资或贷款计划的成本或收益。

PV 函数是财务分析中的核心工具，适用于各种与现值计算相关的情境，为投资或贷款决策提供重要支持。