文章目录
- 一、概述
- 二、配置
- 2.1、路径
- 2.2、说明事项
- 2.3、现金流项目及会计科目
一、概述
传统输出现金流量表步骤（直接法现金流表）：
- 定义现金流变动相关的原因代码（Reason Code）；
- 过账凭证里指定对应的原因代码；
- 配置现金流表项目和原因代码映射关系；
- 通过自定义程序，抓紧相关数据输出。
业财实践中，存在相关缺陷和问题，导致未能正确的反应企业的现金流情况：
- 核算人员因各种原因无法保证原因代码的完全正确；
- 财务实践中，集中支付情况很常见，一笔流水涉及多个现金流项目。
S4 HANA中提供了标准的现金流量表（可以理解为同时支持直接法&间接法现金流表）。
二、配置
2.1、路径
S4HANA版本：1909
路径：IMG→财务会计→总账会计→定期处理→报表→法定报表：中国→财务报表→现金流报表→定义现金流报表版本
点击“报表项目”：配置相关的版本、全级次现金流项目及对应的会计科目
2.2、说明事项
财务实务实践表明，目前仍存在如下相关需要手工处理问题：
涉及现金流核算凭证(一借一贷、一借多贷、多借一贷)都完全支持；
对于现金流核算凭证行项目出现(多借多贷)则无法正常支持，取数会出现异常。
解决方法如下：
- 方案1：T-CODE: J3RKKRD 参考：https://zhuanlan.zhihu.com/p/662149829
- 方案2（推荐）：相关职能部门（一般指财务部）通过核算标准化要求+系统限制的方式，避免出现此类凭证。
2.3、现金流项目及会计科目
此次只介绍“间接法”配置，针对通过配置“原因代码”实现直接法出报表不再介绍。
可参考：https://zhuanlan.zhihu.com/p/681715086
初始化配置时，会有缺省配置，如果需要缺省配置则可以删除相关配置项。
相关编码解释如下：
“00001”“00011”“00005”等编码：现金流项目在现金流量表中列式的位置
T-CODE: IDCNCASH
注意事项：如果运行事物代码无法看到金额，同时日志中有错误信息“无法确定凭证XXXXX中的抵消账户”，运行事务代码“J3RKKRS”。
模拟凭证：一对一/一对多/多对多凭证拆分逻辑
| 场景 | D/S | 会计科目 | 金额 |
|---|---|---|---|
| 一对一 | 借 | 银行存款 | 100 |
| 贷 | 应收账款 | 100 | |
| 一对多 | 借 | 银行存款 | 300 |
| 贷 | 应收账款 | 200 | |
| 贷 | 其他业务收入 | 100 |
